به عنوان دلال املاک چقدر باید برای مالیات کنار بگذارم؟ – RealTrends

برای کارگزاران املاک و مستغلات، مسئولیت تعهدات مالیاتی شما بخش مهمی از مدیریت درآمد شما در صنعت است. بدون کسر خودکاری که کارمندان سنتی دارند، این به شما بستگی دارد که مطمئن شوید مقدار مناسبی برای مالیات پس انداز می کنید.

یک قانون سرانگشتی خوب؟ 25٪ تا 30٪ از درآمد کمیسیون خود را کنار بگذارید.

این نرخ مالیات بر درآمد فدرال، مالیات بر درآمد ایالتی (در صورت وجود) و مالیات های خوداشتغالی را در نظر می گیرد که شامل بخش های کارمند و کارفرمای تامین اجتماعی و مدیکر می شود.

این رویکرد به شما کمک می کند تا از یک صورت حساب مالیاتی بزرگ در پایان سال و جریمه های احتمالی کمتر از پرداخت جلوگیری کنید. با کنار گذاشتن بخشی از هر چک کمیسیون و پرداخت های منظم، می توانید جریان نقدی خود را بهتر مدیریت کنید و با نزدیک شدن به فصل مالیات، استرس مالی را کاهش دهید.

در این مقاله به موارد زیر می پردازیم:

• چگونه طبقه بندی کسب و کار یا شغل شما تفاوت ایجاد می کند
• خوداشتغالی و سایر انواع مالیات که باید در مورد آنها بدانید
• کسرهایی که به طور بالقوه می تواند به شما در پرداخت مالیات کمتر کمک کند

مسئولیت های مالیاتی برای نمایندگان املاک و مستغلات

کارگزاران املاک و مستغلات با تعهدات مالیاتی منحصر به فردی روبرو هستند که با کارمندان سنتی متفاوت است. دانستن طبقه بندی شغل خود، استفاده از فرم های مالیاتی صحیح و پرداخت های تخمینی، همگی بخشی از مسئولیت های مالیاتی شما هستند.

طبقه بندی به عنوان عوامل خوداشتغال یا شاغل

اکثر نمایندگان املاک و مستغلات به عنوان پیمانکاران مستقل برای اهداف مالیاتی طبقه بندی می شوند. این بدان معناست که شما معمولاً خوداشتغال هستید، حتی اگر با یک دلال کار کنید. شما مسئول کنار گذاشتن بودجه برای پرداخت مالیات خود هستید.

برخی از نمایندگان ممکن است به عنوان کارمند طبقه بندی شوند، اگرچه این امر کمتر رایج است. اگر حقوق و دستمزد معمولی با کسر مالیات دریافت می کنید، یک نماینده شاغل هستید.

نمایندگان خوداشتغال باید مالیات خوداشتغالی را بپردازند، که سهم تامین اجتماعی و مدیکر را پوشش می دهد که به نام FICA نیز شناخته می شود. شما باید برای این مالیات ها پول کنار بگذارید، زیرا این وجوه به طور خودکار کسر نمی شود.

فرم ها و برنامه های مالیاتی پایه

اولین فرمی که باید با آن آشنا شوید فرم 1040 برای اظهارنامه مالیاتی سالانه شما است. همچنین باید یک جدول C را تکمیل کنید تا درآمد و هزینه های کسب و کار خود را از فعالیت های املاک و مستغلات گزارش دهید.

Schedule SE برای محاسبه مالیات خوداشتغالی شما استفاده می شود. این فرم تعیین می‌کند که چقدر برای تامین اجتماعی و مدیکر مدیون هستید.

تمام درآمدها و هزینه های خود را در طول سال ثبت دقیق داشته باشید. این کمک می کند تا پر کردن این فرم ها در زمان مالیات بسیار آسان تر شود.

اگر یک نماینده شاغل هستید، فرم W-2 را از کارفرمای خود دریافت خواهید کرد. شما همچنان از فرم 1040 برای اظهارنامه مالیاتی خود استفاده خواهید کرد، اما به جدول C یا SE نیاز ندارید.

تعیین مالیات سه ماهه برای مشاورین املاک

یکی دیگر از الزامات این است که شما به عنوان یک نماینده خوداشتغال، مالیات سه ماهه تخمین زده شده را پرداخت کنید. این پرداخت ها به شما کمک می کند در پایان سال از یک صورت حساب مالیاتی بزرگ و جریمه های احتمالی جلوگیری کنید.

از فرم 1040-ES برای محاسبه و پرداخت مالیات های تخمینی خود استفاده کنید. شما درآمد سالانه خود را تخمین زده و بدهی مالیاتی خود را بر چهار تقسیم می کنید.

مالیات های سه ماهه معمولاً در تاریخ های زیر پرداخت می شود:

• 15 آوریل
• 15 ژوئن
• 15 سپتامبر
• 15 ژانویه سال آینده

عاقلانه است که 25٪ تا 30٪ از درآمد خود را برای مالیات کنار بگذارید. این درصد می تواند بسته به سطح درآمد و کسورات شما متفاوت باشد. برای تعیین مقدار مناسب برای وضعیت خود، با یک متخصص مالیات کار کنید.

مسئولیت های مالیاتی اضافی برای نمایندگان املاک و مستغلات

نمایندگان املاک و مستغلات با تعهدات مالیاتی منحصر به فردی فراتر از مالیات بر درآمد استاندارد روبرو هستند. اینها شامل مالیات های خوداشتغالی و الزامات مختلف مالیاتی ایالتی و محلی است.

مالیات بر خوداشتغالی: تامین اجتماعی و مدیکر

شما معمولاً مالیات های خوداشتغالی می پردازید که کمک های تامین اجتماعی و مدیکر را پوشش می دهد. شما مسئول هر دو بخش کارفرما و کارمند هستید که در مجموع 15.3٪ از درآمد خالص شما است.

در اینجا به تفکیک این درصد آمده است:

• 12.4 درصد برای تامین اجتماعی (تا سقف حقوق پایه سالانه)
• 2.9٪ برای مدیکر (بدون محدودیت درآمد)

برای سال 2024، سقف دستمزد پایه برای تامین اجتماعی 168600 دلار است. شما 15.3 درصد کامل درآمد را تا آن میزان پرداخت می کنید. بالاتر از این آستانه، شما فقط 2.9٪ مالیات مدیکر را پرداخت می کنید.

بسیار مهم است که بودجه به طور منظم برای پوشش این مالیات ها کنار گذاشته شود. پس انداز 25 تا 30 درصد از درآمد خود را در نظر بگیرید تا مالیات بر درآمد و خوداشتغالی را در کنار هم حساب کنید.

مالیات بر درآمد ایالتی و مالیات های محلی

تعهدات مالیاتی ایالتی شما می تواند بار مالیاتی کل شما را به میزان قابل توجهی افزایش دهد. نرخ ها و ساختار مالیات از کشوری به کشور دیگر بسیار متفاوت است.

اینها چند نکته کلیدی هستند که باید به خاطر بسپارید:

• برخی از کشورها مالیات بر درآمد ندارند.
• سایر کشورها دارای نرخ های مالیات ثابت یا براکت های مالیاتی تصاعدی هستند.
• چندین ایالت مقررات خاصی برای متخصصان املاک و مستغلات دارند.

وب سایت وزارت خزانه داری ایالت خود را برای نرخ ها و قوانین خاص بررسی کنید. حتماً مالیات های محلی را که ممکن است در برخی از شهرداری ها اعمال شود بررسی کنید.

پرداخت های مالیاتی تخمین زده شده سه ماهه اغلب برای مالیات های ایالتی و فدرال مورد نیاز است. برای جلوگیری از جریمه، تقویم خود را برای این تاریخ های بسته علامت بزنید.

کار با یک متخصص مالیاتی را در نظر بگیرید که با مالیات های نماینده املاک در منطقه شما آشنا است. آنها می توانند به شما کمک کنند تا قوانین پیچیده مالیاتی ایالتی و محلی را رعایت کنید.

معافیت های مالیاتی و هزینه های تجاری باید در نظر گرفته شود

یکی از ساده‌ترین راه‌ها برای کاهش بار مالیاتی خود به عنوان یک مشاور املاک، استفاده حداکثری از کسورات و نظارت دقیق بر هزینه‌های کسب‌وکارتان است. دانستن اینکه پول شما کجا می رود و درک اصول اولیه قوانین مالیاتی می تواند کمک زیادی کند.

افزایش در کسر هزینه های مربوط به کسب و کار

شما می توانید تعداد شگفت انگیزی از هزینه های مربوط به کسب و کار را از درآمد مشمول مالیات خود کسر کنید. کسورات متداول شامل هزینه های تبلیغات، هزینه های ماشین و نگهداری دفتر می باشد. می توانید از نرخ مسافت پیموده شده استاندارد برای هزینه های خودرو استفاده کنید یا هزینه های واقعی را پیگیری کنید.

اگر بخشی از خانه خود را منحصراً برای کار استفاده کنید، هزینه های دفتر خانه کسر می شود. این می تواند شامل درصدی از رهن یا اجاره، خدمات آب و برق و بیمه باشد. همچنین می‌توانید هزینه‌های دفتر یا میز را که کارگزارتان از شما دریافت می‌کند، کسر کنید.

کارت‌های ویزیت، مواد بازاریابی و هزینه‌های فناوری مانند گوشی‌های هوشمند و رایانه‌های مورد استفاده در محل کار شما نیز کسر می‌شوند. فراموش نکنید که هزینه های حرفه ای را برای حسابداران یا وکلا در نظر بگیرید.

نگهداری سوابق دقیق

نگه داشتن سوابق خوب ممکن است هیجان انگیزترین بخش کار شما نباشد، اما یکی از مهمترین آنهاست. اگر می‌خواهید کسورات را درخواست کنید و در صورت ممیزی آماده باشید، سازماندهی ماندن مهم است.

با باز کردن یک حساب بانکی و کارت اعتباری جداگانه برای هزینه های تجاری شروع کنید. این کار وقتی نوبت به مرتب کردن اقلام اظهارنامه مالیاتی می رسد، زندگی شما را بسیار آسان تر می کند. رسیدها و فاکتورهای خود را نگه دارید – هفت سال قانون سرانگشتی خوبی است.

و چرا فرآیند را ساده تر نمی کنید؟ از نرم افزارها یا برنامه های حسابداری برای پیگیری درآمد و هزینه های خود استفاده کنید و در صورت نیاز گزارش تهیه کنید.

کمی وقت بگذارید و هزینه های خود را به طور منظم مرور کنید. این می تواند به شما کمک کند کسرهایی را که ممکن است از دست داده باشید، بگیرید. همچنین تصویر واضحی از سلامت مالی کسب و کارتان به شما می دهد تا بتوانید در آینده تصمیمات هوشمندانه تری بگیرید.

سرمایه گذاری در توسعه حرفه ای

هزینه های مربوط به ادامه تحصیل و پیشرفت حرفه ای قابل کسر مالیات است. این شامل هزینه های تمدید مجوز، اشتراک صنعت و هزینه جلسات مربیگری می شود.

شرکت در سمینارها و کارگاه‌ها می‌تواند مهارت‌ها و دانش شما را در کاوش و مذاکره بهبود بخشد و در عین حال مزایای مالیاتی را ارائه دهد. تمام هزینه های ثبت نام، هزینه های سفر و مواد خریداری شده برای این رویدادها را ثبت کنید.

پیوستن به سازمان‌های املاک و مستغلات حرفه‌ای مانند Certified Residential Specialist (CRS) و Accredited Buyer’s Representative (ABR) را در نظر بگیرید، که گواهی‌هایی هستند که توسط انجمن ملی مشاوران املاک (NAR) ارائه می‌شوند.

این گواهینامه ها نشان دهنده تجربه و تعهد به رشد حرفه ای در زمینه های خاص املاک و مستغلات است که به افزایش اعتبار شما نزد مشتریان و قابلیت فروش کمک می کند. حتی بهتر از آن، هزینه‌های عضویت معمولاً از مالیات کسر می‌شوند و می‌توانند فرصت‌ها و منابع شبکه‌ای ارزشمند را فراهم کنند.